云南省關(guān)心下一代工作委員會(huì )：
根據《中華人民共和國預算法》、《部門(mén)決算管理制度》和《云南省省本級部門(mén)決算批復辦法》及相關(guān)財政財務(wù)管理制度和會(huì )計核算規定，經(jīng)審核，現批復你單位2018年度決算。
一、2018年度部門(mén)收支決算數
（一）核定你單位2018年度年初結轉和結余600.03萬(wàn)元，本年收入595.93萬(wàn)元，本年支出561.04萬(wàn)元，用事業(yè)基金彌補收支差額0.00萬(wàn)元，結余分配0.00萬(wàn)元，年末結轉和結余634.92萬(wàn)元。
（二）核定你單位2018年度一般公共預算財政撥款年初結轉和結余180.00萬(wàn)元，本年收入435.76萬(wàn)元，本年支出435.76萬(wàn)元，年末結轉和結余180.00萬(wàn)元。
（三）核定你單位2018年度政府性基金預算財政撥款年初結轉和結余0.00萬(wàn)元，本年收入0.00萬(wàn)元，本年支出0.00萬(wàn)元，年末結轉和結余0.00萬(wàn)元。
（四）核定你單位2018年度財政專(zhuān)戶(hù)管理資金年初結轉和結余0.00萬(wàn)元，本年收入0.00萬(wàn)元，本年支出0.00萬(wàn)元，用事業(yè)基金彌補收支差額0.00萬(wàn)元，結余分配0.00萬(wàn)元，年末結轉和結余0.00萬(wàn)元。
二、決算分析評價(jià)和審核存在的問(wèn)題及工作建議
（一）你單位2018年財政撥款收入預決算差異率為25.96%，人員經(jīng)費預決算差異率為21.02%，公用經(jīng)費預決算差異率為-55.37% ，差異率較大。請你單位認真分析差異原因，確保部門(mén)預算的真實(shí)性和完整性，充分、合理預計部門(mén)預算中的各項收入、支出，真實(shí)、完整反映各項收支。
（二）你單位2018年財政撥款結轉和結余率為29.23%，比率較大。請你單位認真分析結轉結余原因，按照財政結轉結余資金管理要求，制定措施加快預算執行進(jìn)度，提高預算執行效率，控制結轉結余資金規模。
三、對部門(mén)決算工作的要求
（一）請你單位自部門(mén)批復決算之日起二十日內，按照《中華人民共和國預算法》、《中共云南省委辦公廳云南省人民政府辦公廳印發(fā)〈關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)預算公開(kāi)工作的實(shí)施意見(jiàn)〉的通知》（云辦發(fā)〔2016〕29號）和《云南省財政廳關(guān)于印發(fā)決算信息公開(kāi)規范的通知》（云財庫〔2019〕28號）要求，參照省財政廳制定決算公開(kāi)格式，在單位門(mén)戶(hù)網(wǎng)站和本部門(mén)門(mén)戶(hù)網(wǎng)站公開(kāi)部門(mén)決算和“三公”經(jīng)費決算。
（二）決算批復后，請于2019年9月30日前將分析評價(jià)問(wèn)題的整改情況及公開(kāi)情況上報局機關(guān)，對因審計事項或決算核查等需要調整賬表數據的，原則上調整2019年度賬表數據，并按規定程序報財政部門(mén)審核、備案。
附件：1.收入支出決算批復表
2.收入決算批復表
3.支出決算批復表
4.財政撥款收入支出決算批復表
5.一般公共預算財政撥款收入支出決算批復表
6.一般公共預算財政撥款基本支出決算批復表
7.政府性基金預算財政撥款收入支出決算批復表
8.財政專(zhuān)戶(hù)管理資金收入支出決算批復表
9.2018年度部門(mén)決算量化評價(jià)表
中國共產(chǎn)黨云南省委員會(huì )老干部局
2019年8月16日
| 部門(mén)決算量化評價(jià)表 | |||||||||
| 部門(mén)：云南省關(guān)心下一代工作委員會(huì ) | |||||||||
| 評價(jià)指標 | 計算值 | 得分 | 指標說(shuō)明 | 評分標準 | |||||
| 一級指標 | 二級指標 | 三級指標 | |||||||
| 名稱(chēng) | 權重 | 名稱(chēng) | 權重 | 名稱(chēng) | 權重 | ||||
| 預算編制及執行情況 | 80 | 預算編制的準確完整性 | 25 | 財政撥款收入預決算差異率 | 5 | 25.96 | 2.0 | 財政撥款收入：（決算數－年初預算數）/年初預算數*100% | 差異率＝0，得滿(mǎn)分；差異率（絕對值）﹥0時(shí)，每增加5%（含）扣減0.5分，減至0分為止。 |
| 非財政撥款收入預決算差異率 | 10 | 非財政撥款收入：（決算數－年初預算數）/年初預算數*100% | 差異率＝0，得滿(mǎn)分；差異率（絕對值）﹥0時(shí)，每增加5%（含）扣減0.5分，減至0分為止。 | ||||||
| 年初結轉和結余預決算差異率 | 5 | 年初結轉和結余：（決算數－年初預算數）/年初預算數*100% | 差異率＝0，得滿(mǎn)分；差異率（絕對值）≤100時(shí)，扣1分，差異率（絕對值）﹥100時(shí)，每增加10%（含）扣減0.5分，減至0分為止。 | ||||||
| 人員經(jīng)費預決算差異率 | 3 | 21.02 | 0.5 | 人員經(jīng)費：（決算數－年初預算數）/年初預算數*100% | 差異率＝0，得滿(mǎn)分；差異率（絕對值）﹥0時(shí)，每增加5%（含）扣減0.5分，減至0分為止。 | ||||
| 公用經(jīng)費預決算差異率 | 2 | -55.37 | 公用經(jīng)費：（決算數－年初預算數）/年初預算數*100% | 差異率＝0，得滿(mǎn)分；差異率（絕對值）﹥0時(shí)，每增加5%（含）扣減0.5分，減至0分為止。 | |||||
| 預算執行的有效性 | 45 | 人員經(jīng)費預算執行差異率 | 10 | 10.0 | 人員經(jīng)費：（決算數－調整預算數）/調整預算數*100% | 差異率＝0，得滿(mǎn)分；差異率（絕對值）﹥0時(shí)，每增加5%（含）扣減0.5分，減至0分為止。 | |||
| 公用經(jīng)費預算執行差異率 | 10 | 10.0 | 公用經(jīng)費：（決算數－調整預算數）/調整預算數*100% | 差異率＝0，得滿(mǎn)分；差異率（絕對值）﹥0時(shí)，每增加5%（含）扣減0.5分，減至0分為止。 | |||||
| 財政撥款結轉和結余率 | 10 | 29.23 | 7.0 | 財政撥款結轉和結余：（本年年末數/支出調整預算數總計）*100% | 結轉和結余率=0，得滿(mǎn)分；結轉和結余率（絕對值）﹥0時(shí)，每增加5%（含）扣減0.5分，減至0分為止。 | ||||
| 財政撥款結轉和結余上下年變動(dòng)率 | 5 | 4.5 | 財政撥款結轉和結余：（本年年末數－上年年末數）/上年年末數*100% | 變動(dòng)率<0，得滿(mǎn)分；變動(dòng)率≥0時(shí)，每增加5%（含）扣減0.5分，減至0分為止。 | |||||
| 財政收回存量資金占上年財政撥款結轉和結余比重 | 5 | 5.0 | 財政收回存量資金：（財政收回存量資金數/上年財政撥款結轉和結余數）*100% | 比重＝0，得滿(mǎn)分；比重（絕對值）﹥0時(shí)，每增加5%（含）扣減0.5分，減至0分為止。 | |||||
| “三公”經(jīng)費支出預決算差異率 | 5 | “三公”經(jīng)費：（決算數－年初預算數/年初預算數）*100% | 差異率≤0，得滿(mǎn)分；差異率﹥0時(shí)，每增加5%（含）扣減1分，減至0分為止。 | ||||||
| 預算編制及執行的規范性 | 10 | 項目支出中開(kāi)支在職人員及離退休經(jīng)費比重 | 10 | 10.0 | 財政撥款項目支出：（工資福利支出+離休費+退休費）/項目支出合計*100% | 比重＝0，得滿(mǎn)分；比重﹥0時(shí)，每增加1%（含）扣減0.5分，減至0分為止。 | |||
| 財務(wù)狀況 | 15 | 資產(chǎn)狀況 | 7 | 資產(chǎn)類(lèi)往來(lái)款變動(dòng)率 | 7 | -100.00 | 7.0 | 應收賬款+預付賬款+其他應收款：（本年年末數－上年年末數）/上年年末數*100% | 變動(dòng)率≤0，得滿(mǎn)分；變動(dòng)率﹥0時(shí)，每增加5%（含）扣減0.5分，減至0分為止。 |
| 負債狀況 | 8 | 負債類(lèi)往來(lái)款變動(dòng)率 | 6 | -1.74 | 6.0 | 應付賬款+預收賬款+其他應付款+長(cháng)期應付款：（本年年末數－上年年末數）/上年年末數*100% | 變動(dòng)率≤0，得滿(mǎn)分；變動(dòng)率﹥0時(shí)，每增加5%（含）扣減0.5分，減至0分為止。 | ||
| 事業(yè)單位借款變動(dòng)率 | 2 | 2.0 | 短期借款+長(cháng)期借款：（本年年末數－上年年末數）/上年年末數*100% | 變動(dòng)率≤0，得滿(mǎn)分；變動(dòng)率﹥0時(shí)，每增加5%（含）扣減0.5分，減至0分為止。 | |||||
| 人員情況 | 5 | 在職人員控制 | 3 | 在職人員控制率 | 3 | 75.00 | 3.0 | 在職人員數：（在職人員數/編制數）*100% | 控制率≤100，得滿(mǎn)分；控制率每超1%扣減0.5分，減至0分為止。 |
| 財政撥款（補助）人員控制 | 1 | 一般公共預算財政撥款（補助）人員增減率 | 1 | -35.71 | 1.0 | 一般公共預算撥款（補助）開(kāi)支在職人員數：（本年數－上年數）/上年數*100% | 增減率≤0，得滿(mǎn)分；在職人員控制率﹥100%時(shí)，增減率﹥0,扣減1分。 | ||
| 其他人員控制 | 1 | 其他人員增減率 | 1 | 1.0 | 其他人員數：（本年數－上年數）/上年數*100% | 增減率≤0，得滿(mǎn)分；增減率﹥0,扣減1分。 | |||
| 合計 | 100 | — | 100 | — | 100 | — | 69.0 | — | — |
| 注：1.財務(wù)狀況不含企業(yè)化管理事業(yè)單位和民間非營(yíng)利組織。 | |||||||||
| 2.各項評分標準中，對于分子不為0且分母為0的情況，按0分計算；分子、分母同為0的情況，按滿(mǎn)分計算。 | |||||||||
| 3.各項評分標準中，對于分子不為0且分母為0的情況，按0分計算；分子、分母同為0的情況，按滿(mǎn)分計算。 | |||||||||
